Индивидуальный инвестиционный счет
ИИС (Индивидуальный инвестиционный счет) — особый брокерский счет, который позволяет получать доход выше, чем по банковскому депозиту, а также дополнительно налоговый вычет до 400 000 руб. в год (возврат НДФЛ до 52 000 руб. в год, что составит до 156 000 рублей за 3 года) либо же полное освобождение от налога на доходы физических лиц всей прибыли без ограничений за период действия ИИС (срок действия договора не менее 3 лет).
Период действия счета — минимум 3 года
Взносы от 300 тыс. рублей до 1 млн рублей в год
можно открыть в брокерской компании
предусмотрены налоговые льготы от государства
как это работает?
-
шаг 1
вы открываете ИИС в ИК "Гофмаклер"
-
шаг 2
в течение года вносите денежные средства на счет
-
шаг 3
в начале следующего года мы заполним вашу декларацию за прошедший год
-
шаг 4
в течение 3-4 месяцев после подачи декларации в налоговую службу вы получаете налоговый вычет 13% от внесенных средств
Почему несмотря на очевидную выгоду, не все люди бросились регистрировать ИИС, хотя такая возможность появилась еще 1 января 2015 года?
Мы регулярно опрашиваем потенциальных клиентов, которые отказывались от открытия ИИС в 2017-2019 годах. Вот что мы выяснили.
53%
не имеют возможности или не хотят следить за изменениями рынка
Мы проанализировали ситуацию и готовы предложить новую услугу – Доверительное управление индивидуальным инвестиционным счетом
Мы готовы взять на себя управления вашими средствами, которые вы направляете на ваш собственный инвестиционный счет. Также мы будем контактировать с налоговыми органами, направлять им за вас необходимые письма и уведомления. От вас необходимо только согласие в виде договора между ИК «Гофмаклер» и вами. Итак, вот информация об услуге Доверительное управление ИИС:
мы предлагаем:
Несколько фактов об ИИС:
За последние 3 года более 30% брокерских счетов, открытых в ИК «Гофмаклер», составляют ИИС
Более 50% владельцев ИИС в нашей компании покупают облигации федерального займа, считая это наиболее выгодным вариантом инвестирования
Средний размер средств наших клиентов на ИИС – 200 тыс. рублей
Посмотрите короткое трехминутное видео. Аналитик ИК «Гофмаклер» Михаил Евишев подводит итоги трехлетней работы с ИИС и рассказывает об услуге доверительного управления ИИС.
КАК МЫ БУДЕМ РАБОТАТЬ:
- Вы открываете индивидуальный инвестиционный счет и вносите на него от 300 тыс. до 1 млн рублей
- Ваши денежные средства используются для покупки облигации федерального займа (ОФЗ), облигации субъектов РФ, корпоративные облигации крупнейших компаний РФ
- Вы получаете инвестиционный доход от управления средствами на счете и налоговый вычет от государства
Основная цель размещения средств на ИИС — не только получить налоговый вычет, но и заработать, то есть обеспечить прирост капитала с приемлемым уровнем риска.
Доверяя управление ИИС Инвестиционной компании «Гофмаклер», вы вкладываете деньги в надежные финансовые инструменты и получаете более высокий доход без дополнительных усилий. Мы – ведущая в Чувашии многопрофильная инвестиционная компания, оказывающая полный комплекс услуг на фондовом рынке как корпоративным, так и частным инвесторам.
- 27 лет на финансовом рынке России
- более 5000 довольных клиентов
- прямая аккредитация на российских биржах.
ЕСЛИ ВЫ ГОТОВЫ ЗАКЛЮЧИТЬ ДОГОВОР ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ ИИС, ОТПРАВЬТЕ ЗАЯВКУ ПРЯМО СЕЙЧАС
ПОДРОБНЕЕ ОБ ИИС
Индивидуальный инвестиционный счет — счет внутреннего учета, который предназначен для обособленного учета денежных средств, ценных бумаг клиента — физического лица, обязательств по договорам, заключенным за счет указанного клиента.
Цель введения индивидуальных инвестиционных счетов – повысить привлекательность инвестиций в инструменты фондового рынка для частных инвесторов путем предоставления налоговых вычетов.
Начиная с 1 января 2015г. по индивидуальному инвестиционному счету предусмотрено два типа налоговых вычетов.
Важно: налогоплательщик может выбрать только один тип вычета. Совмещение двух типов вычетов невозможно на протяжении всего срока действия договора на ведение индивидуального инвестиционного счета.
Первый тип инвестиционного вычета: налогоплательщик сможет ежегодно получать налоговый вычет по налогу на доходы физических лиц в сумме денежных средств, внесенных в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет. (подп.2 п.1 ст.219.1 НК РФ)
Пример расчета суммы к возврату из бюджета:
За 2015 г. налогоплательщик получил доход по основному месту работы доход в размере 600 000руб, уплатив в течение года подоходный налог 13% в размере 78 000руб. В этом же налоговом периоде налогоплательщик открыл ИИС, и внес на него 400 000 руб. По истечении налогового периода налогоплательщик сможет подать налоговую декларацию 3-НФДЛ по месту прописки, и, приложив подтверждающие документы и заявление, сможет уменьшить свою налогооблагаемую базу на 400 000руб. Из бюджета будет возвращено 52 000руб. (13% от 400 000руб.).
Второй тип инвестиционного вычета: по окончании договора на ведение ИИС, по истечении не менее трех лет, налогоплательщик может получить вычет по налогу на доходы физических лиц в сумме доходов, полученным от операций по инвестиционному счету – т.е. вся прибыль будет освобождена от налогообложения. (подп.3 п.1 ст.219.1 НК РФ).
Пример расчета суммы, освобождаемой от налогообложения:
Налогоплательщик открыл ИИС 01.02.2015 г. и внес денежные средства в размере 400 000руб., в последствии в течении 2016, 2017 годов каждый год вносил на счет по 400 000руб. В течение этого времени он также покупал и продавал ценные бумаги, получая прибыль. В марте 2018 г сумма на счете составила 1 900 000руб., т.е. инвестор получил положительный финансовый результат в размере 700 000руб. При расторжении договора вся сумма прибыли по счету (700 000руб.) будет освобождена от налогообложения.
Первый тип инвестиционного вычета (налогоплательщик сможет ежегодно получать налоговый вычет в сумме денежных средств, внесенных в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет) предполагает наличие доходов (например, заработной платы), облагаемых по ставке 13%, в соответствующем налогом периоде.
Второй тип инвестиционного вычета (по окончании договора на ведение ИИС, по истечении не менее трех лет, налогоплательщик может получить вычет в сумме доходов, полученным от операций по инвестиционному счету – т.е. вся прибыль будет освобождена от налогообложения) – предполагает как наличия, так и отсутствие прочих доходов (например, заработной платы), облагаемых по ставке 13%, в соответствующем периоде. Данный тип вычета может использоваться неработающими членами семьи (в т.ч. несовершеннолетними детьми).
По завершении налогового периода, либо по истечении 3-х лет с момента открытия ИИС необходимо подать в ФНС России следующие документы:
- Налоговая декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ);
- Заявление о возврате суммы излишне уплаченного (взысканного, подлежащего возмещению) налога (сбора, пени, штрафа);
- Справка о доходах физического лица (форма 2-НДФЛ);
- Заявление (уведомление, извещение) о присоединении к регламенту (договору) брокерского обслуживания или доверительного управления;
- Документ, подтверждающий факт зачисления денежных средств на ИИС (копия, заверенная налогоплательщиком). Это, например:
- платежное поручение, если денежные средства зачислялись с банковского счета,
- приходно-кассовый ордер, если денежные средства вносились наличными,
Важно! При заключении договора доверительного управления ИИС ИК «Гофмаклер» составляет и подает все необходимые документы по ИИС в ИНФС России.
ВАМ НРАВИТСЯ ИДЕЯ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ИИС, НО ВЫ ПОКА НЕ ГОТОВЫ ЕГО ЗАРЕГИСТРИРОВАТЬ?
В таком случае примите от нас небольшой подарок — записи наших онлайн-встреч с клиентами, которые мы регулярно проводим. Это полезная информация о рынке инвестиций, инвестиционные идеи, прогнозы, факты, о которых вы, возможно, не знали.
